我是新手会计，请高人帮我解答下酒店会计要怎么做帐。_酒店会计怎么做账？会计流程是怎么做的？
大家好！今天让小编来大家介绍下关于我是新手会计，请高人帮我解答下酒店会计要怎么做帐。_酒店会计怎么做账？会计流程是怎么做的？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.我是新手会计，请高人帮我解答下酒店会计要怎么做帐。2.酒店会计怎么做账？会计流程是怎么做的？
3.酒店会计的账务怎么做账？
我是新手会计，请高人帮我解答下酒店会计要怎么做帐。
我是新手会计，请高人帮我解答下酒店会计要怎么做帐。
酒店的库存分为：酒水（进库存商品科目 ），购进蔬菜、干货调料（进原材料），有客房布草（进“物料用品”）
酒店核算必须设定很细，比如：主营业务收入--海鲜、主营业务收入--点心、主营业务收入--本地菜等，主营业务成本也要这样设定。
厨房必须每月进行盘点，然后倒结成本，就是结存+进货-盘点=销售资料（结转成本）。
还有客房的酒水、餐饮吧台的酒水，盘点方法一样。
你只有在实践中慢慢总结经验才能彻底搞明白。
我是新手请帮帮怎么做会计分录1、借：原材料 20000
贷：生产成本 20000
2-1、借：委托加工物资 10000
贷：原材料-乙材料 10000
2-2、借：委托加工物资 1000
贷：银行存款 1000
3-1 借：原材料 11000
贷：委托加工物资 11000
3-2、借：委托加工物资 10000
贷：库存商品-C产品 10000
借：委托加工物资 1000
贷：银行存款 1000
借：库存商品-C产品（和上面的最好不一样） 11000
贷：委托加工物资 11000
4-1 借 库存商品 500
贷 营业外收入 500
4-2 借：营业外支出 9000
其他应收款 1000
贷：库存商品 10000
5-1借：资产减值损失 1000
贷：存货跌价准备 1000
5-2增值不做分录
酒店会计怎么做帐酒店会计做账要建基本帐户：日记帐、明细帐，总帐，菜款支出记入餐饮营业成本明细，住宿物品要看是什么，比如电视及家俱记入固定资产，电费等费用开支记入营业费用-。
要把每天收地账单的账目对好，保证账单上的打印出的内容都是对的。更多内容可以参考《酒店会计实务》：
《酒店会计实务》特点：翔实具体：系统地介绍了酒店管理知识和会计核算。举例丰富，可操作性强。内容前沿：融入了财政部新颁布的企业会计准则有关规定。
知识全面：例如：在会计核算方面，除酒店主营照务外，还详细介绍了行政管理、工程维修、车队、自办员工食堂、坏账；隹备、交易性金融资产、存货跌价准备、固定资产、无形资产、商誉、所有者权益、以前年度损益调整、外汇收支、债务重组等其他经济业务核算。
在会计分析方面，介绍了会计报表分析、预测分析、决策分析；查账一节介绍了许多科学实用的审计知识
1、酒店一般分三部核算，第一，食材及非食材采购费用。第二，机械装置保养维护使用所产生的费用。第三，人工费用。而客人结账问题可分为四大类，即1现金2刷卡3支票4签单（挂账），这些最好登记在每天营业额日报表上。
2、要根据企业的规模以及核算要求，确定相关成本的核算方法：比如直接记入成本；或者呢，先入库记入原材料，领用记入成本。一般情况，如果企业规模较小，核算要求不高，可选择直接记入成本。
3、如果对方能提供正规发票，菜肉等可直接记入“主营业务成本”。如果有库房，米油、调料，可先记入“原材料”，领用时记入“主营业务成本”，没有库房，对方也能提供正规发票，也可直接记入“主营业务成本”。
4、煤气，可记入“营业费用--燃气费”。购入的酒水、饮料，如果有库房，可先记入“库存商品”，等卖出后，结转成本；如果你有香菸的销售资格，核算方法同前。
5、厨师的工资记入“营业费用--工资”，不能记入成本。服务人员的工资也可记入“营业费用--工资”，其他管理人员，记入“管理费用--工资”。一般情况，工资要先计提。
5、装修费记入“长期待摊费用”，摊销年限，参考租凭合同年限。
酒店会计的财务处理 ：
1、每日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——结帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费
2、街帐、客帐分配表统计
街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理
客人接到酒店催款通知后，规定在30天之内向酒店结算应收帐款。当客人付款时，酒店应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理，在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款
根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
酒店会计手工帐怎么做？1、先设立科目，一般到2级科目就可以；
2、建立帐簿（现金日记账、银行存款日记账、总帐、明细帐）；
3、做凭证、记帐、做科目汇总表、登帐；
4、确认收入（开具的发票）和成本（相关发票）；
5、确认三项费用（管理费用、销售或营业费用、财务费用；
6、计提工资；
7、月底按权责发生制计提、分摊费用；
8、确认固定资产（折旧）；
9、出会计报表、报税。
我是新手，会计分录怎么做？应该做两笔会计分录吧，首先从银行支取现金，现金增加，银行存款减少：
1、借：现金 5000.00
贷：银行存款 5000.00
2、借：其他应收款--莫莫 5000.00
贷：现金 5000.00
希望能够帮到你！
请问，会计分录怎么做？我是新手借：其他应收款**人
贷：现金
会计们帮帮我 我是新手第一次付款 由于没有收到发票当时应计预付账款
借：预付账款 100
贷：现金或银行存款 100
第二次付款 收到发票
借:费用或存货（看你付款买的什么自己定） 200
贷：预付账款 100
银行存款或现金 100
如果你第一次记账记得不对就原样做相反分录冲回
再做一次
借：费用或存货（看你付款买的什么自己定） 200
银行存款或现金 200
请高人帮我解答以下会计问题我的答案是：16万元
取得时：借：交易性金融资产 200
应收利息 8
投资收益 1
贷：银行存款 209
收到利息 借：银行存款 8
贷：应收利息 8
08年12月31日 212-8=204
借：交易性金融资产 4 借：应收利息 8
贷：公允价值变动损益 4 贷：投资收益 8
09年1月5日： 借：银行存款 8
贷： 应收利息 8
09年4月20日 借：银灰存款 216
贷：交易性金融资产 204 借：公允价值变动损益 4
贷：投资收益 12 贷：投资收益 4
12=4=16
我是新手，会计借贷分录请求解答，谢谢借：主营业务税金及附加，是损益科目
酒店会计怎么做账？会计流程是怎么做的？
具体操作内容如下：
1、每日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
2、街账、客账分配表统计
街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一账户中。
3、客人清算应收款后账务处理
客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。
4、超60天应收款挂账催款
根据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。
酒店会计做账全流程分录主要包括每日收入传票编制、街账以及客账配表统计、客人清算应收款账务相关处理、超六十天应收款挂账催款以及负责将编制的相关记账凭证录入电脑五大环节。
酒店会计的账务怎么做账？
每一个行业的会计虽然说大体上是相同的，但是行业不同还是有不同的地方，酒店的会计应该怎么做账呢？和深空网一起来了解一下吧！
酒店会计怎么做账？
如果是用电脑做账，那就索性把所有的餐营业会计科目全部设置上，也就不存在所谓建账技巧了。不用的科目直接空着就是了，简单的方法就是买一套财务管理软件，按软件说明书的介绍操作，建立一个新的公司套账很容易，而且财务管理软件都有技术支持的，可以买餐饮公司专用的财务管理软件。
会计科目的内容怎么做？
1、经营的房屋租金，计营业费用-房租
2、员工的房屋租金(员工福利)，计营业费用/管理费用--福利费
3、客人的停车费，计营业费用
4、公司用来采购商品的小车的油费，计营业费用--车辆费--汽油费
5、采购人员报销的通信费，有发票的，计入营业费用--通讯费；没有发票时，可记入工资表，与工资一同计个税，记入“营业费用--工资”
6、杂七杂八东西的修理费，计入营业费用--修理费
7、邮寄费，计入管理费用--邮寄费/办公费
8、卖废品收入一般餐厅都会发生这部分收入，建议就不入账了，就走账外现金吧，因为餐厅无发票的支出很多。如果一定要入账，就记入“营业外收入”
9、预付店面租金时，记入“其他就收款”或“待摊费用”(旧准则)，待摊时记入“营业费用--房租/租金”
酒店的账务会计流程
1、每日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
2、街账、客账分配表统计
街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一账户中。
3、客人清算应收款后账务处理
客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。
4、超60天应收款挂账催款
根据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条规定：企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。
可以这样处理：
借：管理费用/销售费用——业务招待费
贷：现金
如果涉及税务，则可以这样做：
借：管理费用—业务招待费（成本价）
贷：原材料、应付职工薪酬等
《企业所得税法实施条例》第二十五条规定，“企业发生非货币性资产交换，以及将货物、财产、劳务用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、职工福利或者利润分配等用途的，应当视同销售货物、转让财产或者提供劳务，但国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。”列举的9个项目不包括交际应酬，因此，酒店内部招待所得税方面不需要视同销售。
扩展资料
成本及应付款组工作程序
成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有：
(一)支票领用及结帐
采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。结帐时，成本核算员要检查发票发票签发日期购货品名;购货数量及单价;
大小金额是否一致;E.持票单位公章。检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
(二)每日银行支出数统计
支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表。在统计前，首先按支票号码顺序及转帐承付单发生时间，填写支出登记簿，注明银行支出日期，付款单位名称，付款金额及购货内容。按结帐程序复核无误后，即可编制各银行支出表。统计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据，另一联作为复核及备查之用。统计表内各银行支出额，要与每天填写支出登记簿金额一致。
(三)、支出凭证编制程序
支出凭证按照权责发生制的会计核算原则，及会计科目使用说明，准确无误地反映在帐户中，支出凭证编制程序为：
1、填写付款单位名称;
2、填写付款日期;
3、填写经济业务内容摘要;
4、填写会计科目及帐号;
5、填写经济业务发生额。
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